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现在发现19年成本少计30万，现在做了借：以前年度损益调整 贷：应付账款之后还需要做什么工作，19年多缴纳的企业所得税要怎么办呢，假如是18年的成本少计又怎么办
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如果已经做了企业所得税汇算清缴，需要去税务局改报表。如果是19年少计了就去改19年报表，如果是18年少计则改18年报表
您好 利润表的成本或费用调减，资产负债表的应付职工薪酬-工资余额调减 借：以前年度损益调整贷：应交税费-应交所得税账务处理正确。
如果在系统中稽核不通过，但是在实际上是正确的，那么建议你到税务局申报。以上对问题的解答，希望能帮助到您！管理费用和销售费用在土增里是不能扣除的。
您好，感谢您的信任和提问！如果使用了以前年度损益调整科目，会导致资产负债表未分配利润期初数与上年年末数据有差额，但是不会导致本期资产负债表和利润表勾稽关系有错。如果本月报表的资产负债表和利润表勾稽关系有错，证明您的调整分录出了问题。本月补缴企业所得税的分录您是怎么写的？以上对问题的解答希望可以帮助到您。您好 可以填一下，减免所得税额为0，亏损可以在以后年度弥补
感谢您的信任和提问。A104000表是期间费用明细表，只填写计入管理费用的工资5，计入主营业务成本的工资5在这张表不体现。第26行合计数，要和报表管理费用合计数一致。包括总部加分公司的。
您好，我们去年每个月都计提了一笔管理费用。今年二月发现没必要计提，属于日后事项，除了做调整分录外，报表是不是根据帐套的自带公式自动处理即可？还是应该做在哪里？或者说能否分几个月处理？4不需要在附注中披露。处理基本没有问题，因为调整的是以前年度损益，因此也不影响您二月份的损益，不会导致这个月的利润有影响。
自产委托加工产品用于业务招待，会计上已经计入费用，汇算清缴所得税报表上做视同销售，需要同时调整收入和成本吗？怎么理解这个问题？依据国税函〔2008〕828号规定，企业将资产用于招待，因资产所有权属已发生改变，应按规定视同销售确定收入； 国家松江税务总局公告2016年第80号规定：企业发生《国家松江税务总局关于企业处置资产所得税处理问题的通知》第二条规定情形的，除另有规定外,应按照被移送资产的公允价值确定销售收入。以上对问题的解答，希望能帮助到您！
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