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增值税申报表录的收入是总数其中包含有视同销售的收入，账上是分开计算增值税的，导致申报表计算出的税额多了0.01，这种情况怎么处理啊
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把账务调一下，增值税调整到0.01到收入中即可。
请教大家一个问题，本月销售收入100万，确认销项税额17万，按理论感觉应该此时确认营业税金及附加17万*12%；本月又有进项税额10万，实际报税时候缴纳增值税7万，营业税金及附加7万*12%，这与之前确认的差额怎么处理，还是说确认收入以后暂时不确认营业税金及附加，等实际缴纳的增值税数额出来以后再确认 尊敬的您好！确认收入以后暂时不确认营业税金及附加，月末等应缴纳的增值税数额出来以后再确认附加税 以上对问题的解答，希望能帮助到您！
杨浦汇算清缴是指纳税人在纳税年度终了后规定时期内，依照税收法律、法规、规章及其他有关企业所得税的规定，自行计算全年应纳税所得额和应纳所得税额，根据月度或季度预缴的所得税数额，确定该年度应补或者应退税额，并填写年度企业所得税纳税申报表，向主管税务机关办理年度企业所得税纳税申报、提供税务机关要求提供的有关资料、结清全年企业所得税税款的行为。杨浦汇算清缴是用税法口径计算应纳税所得额，而平时做账出具财务报表是根据企业会计准则来进行的。
你好，我是一家小规模旅行社会计，之前公司一直亏损，从今天第三季度开始有盈利，马上就要申报3季度的所得税了，请问，我在3季度申报时要预交盈利的所得税款吗？是填写本次的盈利数额还是填写去年亏损数额？季度申报时可以弥补以前年度亏损。以上对问题的解答，希望能帮助到您！
我们上增值税，增值税是价外税，营业额这块，我需要用营业收入的数额倒挤出增值税额吗？营业额=利润表上的营业收入+倒挤出来的增值税额 我的理解对吗？以上对问题的解答，希望能帮助到您！
我们公司想注销，但是其他应付款里还有接近50000元，税务所叫调整，如果调成收入的话，就有增值税，不过可以弥补以前年度的亏损，但是还要补报2018年报，如果2季度弥补了，18年年报还能弥补那个亏损数额吗 您好： 这个应该支付，实在无法支付，应计入营业外收入，也不会有增值税，也不需要补报17年的年报，就做到当期就可以，弥补的就是以前期间产生的亏损。以上对问题的解答，希望能帮助到您！
现在我公司建筑单位，因为营改增问题税务要求补交增值税，处理方式是直接在账面做进项税额转出，那么我这里做账的时候，借：应交税费-进项税额转出。
