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去年亏损，今年一季度盈利，在一季度增值税申报时，是不是必须把去年的所得税汇算做了，才能确定去年的亏损金额填写多少呢
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是这样的，必须汇算清缴做完了，才能在一季度抵扣亏损。
您好，因以前年度截止2019年底公司处于亏损状态，股东决定撤股，把股本金撤出来，转给其他股东，可账上今年3月底是盈利状态，不给股东分红行吗？如果不分红，工商和长宁税务能直接变更吗？如果是出口企业，还需要做什么呀？亏损不能分红，盈利是否分红看股东会的决议。转股和分红没关系，可以直接签订股权转让协议进行变更。股权变更，需要去相关登记机构办理变更手续。
以前年度多交增值税，今年申请退税，退税款已收到，请问如何做账务处理？如果以前年度有多交的增值税，那应交税费-未交增值税应该是有借方余额的，收到退回的以前年度多交的税款，应借：银行存款贷：应交税费-未交增值税。
本年未发生业务，处于亏损状态利润表本年累计-26万；第四季度股权转让名下公司，投资收益增加，成盈利状态120万；但上年年报填写的可结转以后年度弥补的亏损额是-488万。请问本年第四季度如何申报企业所得税纳税申报表？着急，谢谢 您好 可以弥补上年度亏损，第四季度不用交所得税。以上问题的回答，希望能帮助到您。
单位第二个季度盈利，但是以前年度都是亏损，我可以弥补以前年度亏损吗，还是必须先预交所得税年底汇算清缴。您好 可以先弥补以前年度亏损
我们在上海嘉定的企业产品的原料中有向小规模纳税人购入的农产品。今年小规模纳税人都3降1了，我们取得他们1%的农产品专用发票，我们是否也能按9%来抵扣进项啊？贵公司购进农产品取得小规模纳税人按1%开具的农产品增值税专用发票，可以以增值税专用发票上注明的金额和9%的扣除率计算进项税额。
小企业增值税与所得税的关联。增值税11万，所得税第二季度预交300多。你好，一般来说增值税和所得税的增减趋势是一致的，但不一定成正比。就您所说的情况不能判断为不合理，需要结合具体情况判断。
