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今年处理了一批固定资产，把当时提的折旧从借方转出了，在填写年报资产折旧及摊销这个表时，本年折旧额一栏我填写累计折旧贷方数字。累计折旧额填写自固定资产购入开始至处置日至的所有折旧。
您好，我们去年每个月都计提了一笔管理费用。今年二月发现没必要计提，属于日后事项，除了做调整分录外，报表是不是根据帐套的自带公式自动处理即可？还是应该做在哪里？或者说能否分几个月处理？4不需要在附注中披露。处理基本没有问题，因为调整的是以前年度损益，因此也不影响您二月份的损益，不会导致这个月的利润有影响。
打个比方，我们12月年报净利30万，需预缴1.5万税，但账上没钱交。可以在12月的账里先抵减这40万吗？如不可以，怎么解决这问题？季度预缴不进行纳税调整，需要先预缴，汇算清缴再退税。
你好，按照业务招待费税前扣除的计算方法，如果当年销售收入为零，业务招待费是不能税前扣除的。你好，在浦东汇算清缴时按正确的数额填报是可以的。
本年未发生业务，处于亏损状态利润表本年累计-26万；第四季度股权转让名下公司，投资收益增加，成盈利状态120万；但上年年报填写的可结转以后年度弥补的亏损额是-488万。请问本年第四季度如何申报企业所得税纳税申报表？着急，谢谢 您好 可以弥补上年度亏损，第四季度不用交所得税。以上问题的回答，希望能帮助到您。
按照权责发生制原则，把2018年1月开票的成本收入都移到2017年12月份，调整了年报，问题是报表调整了，账务怎么处理？而且增值税及附加税都在2018年1月份缴纳过了，难道只调整未分配利润就可以吗，那本年利润要调整吗 报表调整了，账务也应该调整，如果已经跨年了，通过以前年度损益调整核算。
补缴以前年度地税后，补缴当月写了一个缴纳的分录，补提的分录也写了一个 借:利润分配-未分配利润3224.22 贷:应交税费-应交印花税3224.22 去年的汇算清缴还没报的，那这个补提的印花税要调整去年的年报，在所得税汇算清缴中体现吗 补充： 那这个一般要怎么调整去年的年报呢，求指点 要体现的，因为这是去年的损益，会影响去年的所得税汇缴的。
