189-1890-2875Mon-Fri 9:00 to 18:00 pm
您好！这个月金山审计调整了2017年的报表数（把2017年的一笔收入调整到了2016年等），如果按审计调整后的数去报国税年报，那和我之前报的第四季度季报的数据就不一致了。请问国税局那边会不会有问题呀？
资深财税专家向TA咨询
你好，一般汇算清缴时税务局是会根据金山审计后的报表数调整的，季报的数本身就不是最终数，最终是以汇算清缴报表数据为准。
可以调整原财务报表，在财务报表中冲减折旧费用。不是的，财务报表年报就是会计上的年报，然后根据年报和纳税申报表的附表调整得到应纳税所得额以及应交企业所得税。
您好，我们去年每个月都计提了一笔管理费用。今年二月发现没必要计提，属于日后事项，除了做调整分录外，报表是不是根据帐套的自带公式自动处理即可？还是应该做在哪里？或者说能否分几个月处理？4不需要在附注中披露。处理基本没有问题，因为调整的是以前年度损益，因此也不影响您二月份的损益，不会导致这个月的利润有影响。
本年未发生业务，处于亏损状态利润表本年累计-26万；第四季度股权转让名下公司，投资收益增加，成盈利状态120万；但上年年报填写的可结转以后年度弥补的亏损额是-488万。请问本年第四季度如何申报企业所得税纳税申报表？着急，谢谢 您好 可以弥补上年度亏损，第四季度不用交所得税。以上问题的回答，希望能帮助到您。
按照权责发生制原则，把2018年1月开票的成本收入都移到2017年12月份，调整了年报，问题是报表调整了，账务怎么处理？而且增值税及附加税都在2018年1月份缴纳过了，难道只调整未分配利润就可以吗，那本年利润要调整吗 报表调整了，账务也应该调整，如果已经跨年了，通过以前年度损益调整核算。
小规模增值税税率是3%，奉贤一般纳税人根据公司行业不同分为16%、10%、6%等税率。小规模除个人所得税以外的其他税种，都是季报，奉贤一般纳税人则都是月报，企业所得税是季报。小规模公司可以领普票自行开具，专票只能到税局代开，一般纳税人不管开具何种发票，都只能自行开具。如果小规模纳税人年营业额低于500万，如企业有需要也可申请成为奉贤一般纳税人。
你好 ，报表所有者权益合计为负数，做工商年报会不会有影响？感谢您的信任和提问。
